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关于朝阳区2016年财政决算草案的报告

关于朝阳区2016年财政决算草案的报告

——2017年8月24日在朝阳区第十六届人民代表大会常务委员会第六次会议上 

朝阳区财政局局长  欧晓勋 

主任、各位副主任、各位委员:

 在朝阳区第十六届人民代表大会第一次会议上,已向大会提交了朝阳区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告。现在,我区2016年财政决算已经完成。受区政府委托,我向区人大常委会报告2016年财政决算情况,请予审议。

 2016年,是“十三五”规划的开局之年,是全力推进京津冀协同发展的关键之年。在市委、市政府和区委的坚强领导下,在区人大的监督支持下,全区上下紧紧围绕习近平总书记对首都“四个中心”的战略定位,发扬“迎难而上、攻坚克难、改革创新”的精神,不断开拓创新,努力增收节支,强化预算管理,稳步推进财政改革,完成全年财政预算任务。

 一、2016年一般公共预算收支决算情况

 (一)2016年一般公共预算收入决算情况

 2016年我区一般公共预算收入4771349万元,同比增长6.5%,完成调整预算的100%。在经济转型升级、结构性调整的关键时期,我区一方面认真落实各项结构性减税政策,继续积极推进营改增工作;一方面为确保财政收入持续稳定增长,大力推进非首都功能疏解,加快产业结构调整步伐,努力发挥房产税属地征管、残保金征管政策调整等有利因素,促进房产税、残保金增收,保障收入总体稳定。从收入结构看,营业税、企业所得税、增值税、房产税、城市维护建设税、土地增值税六大主体税种占财政收入的比重达85.1%。

 一般公共预算财力4881146万元,完成调整预算的118.4%。财力来源于:一般公共预算收入4771349万元,减去对市的体制上解1465276万元,加上市体制补助291103万元,市定额及结算补助262955万元,市追加专项521755万元,国有资本经营预算转列一般公共预算资金2097万元,动用上年结余263205万元,动用预算稳定调节基金50000万元,新增地方政府债券200000万元,扣除上缴北京市一般债券付息资金16042万元。

 一般公共预算收入主要科目决算数为:增值税1193192万元,完成调整预算的139.1%,完成调整预算较好的主要原因有:“营改增”全面扩围,带动增值税大幅增收;营业税543500万元,完成调整预算的41.2%,未完成调整预算的主要原因是:自2016年5月“营改增”全面扩围后,停止征收营业税;企业所得税1104391万元,完成调整预算的100%;城市维护建设税409291万元,完成调整预算的106.6%;城镇土地使用税21894万元,完成调整预算的109.5%;土地增值税232934万元,完成调整预算的95.1%,未完成调整预算的主要原因有:我区进入土地增值税清缴阶段的房地产项目逐步减少;房产税576661万元,完成调整预算的147.9%,完成调整预算较好的主要原因有:一是北京市自2016年10月份起房产税由从价征收改为从租征收,并执行属地征管政策,将房产税由过去按公司注册地缴纳改为按房产所在地属地缴纳;二是我区加大对政策的宣传和对企业的走访、服务,敦促企业依法纳税,使我区房产税大幅增收;印花税136006万元,完成调整预算的97.1%,未完成调整预算的主要原因是:随着经济增速逐步放缓,合同签订量受到一定影响;车船税55536万元,完成调整预算的132.2%;耕地占用税3211万元,完成调整预算的55.8%,未完成调整预算的主要原因是:朝阳区现存耕地面积较少,我区耕地占用税主要来源于本区注册企业异地占用耕地时所缴纳的税款。2016年,国家加强对房地产业的宏观调控,房地产开发项目减少,导致耕地占用税实际收入低于预期;残疾人就业保障金收入136490万元,完成调整预算的278.6%,调整预算比例较高的原因是:为促进残疾人就业,2016年4月,北京市出台《北京市残疾人就业保障金征收使用管理办法》,将残疾人就业保障金缴纳基数从北京市年人均工资的60%调整为企业年平均工资,带动残疾人就业保障金大幅增收;教育费附加收入118019万元,完成调整预算的117.1%;非税收入239727万元,完成调整预算的212.8%,非税收入包括国有资源(资产)有偿使用收入、罚没收入、行政性事业性收费、排污费收入、水资源费收入、教育资金收入、其他收入等,整体完成调整预算较好的主要原因是:2016年我区大力推进非税改革,进一步清理规范非税收入,促进非税收入大幅增收。

 (二)2016年一般公共预算支出决算情况

 一般公共预算支出4530253万元,完成调整预算的109.9%。

 经济分类支出科目完成情况是:工资福利支出794177万元,完成调整预算的106.9%;商品和服务支出3079336万元,完成调整预算的115.8%;对个人和家庭的补助353568万元,完成调整预算的113.6%;基本建设支出259618万元,完成调整预算的151.2%;其他资本性支出42242万元,完成调整预算的119.8%;其他支出1312万元,完成调整预算的100%。

 功能分类支出科目决算数为:一般公共服务支出198182万元,完成调整预算的102.1%;国防支出8672万元,完成调整预算的108.1%;公共安全支出492630万元,完成调整预算的106.5%;教育支出885723万元,完成调整预算的106.3%;科学技术支出93078万元,完成调整预算的112.6%;文化体育与传媒支出112267万元,完成调整预算的114.4%;社会保障和就业支出1143694万元,完成调整预算的118.2 %;医疗卫生与计划生育支出409429万元,完成调整预算的116.3%;节能环保支出178821万元,完成调整预算的121.5%;城乡社区支出507230万元,完成调整预算的106.5%;农林水支出365411万元,完成调整预算的112.7%;资源勘探信息等支出39281万元,完成调整预算的110.0%;商业服务业等支出28397万元,完成调整预算的111.3%;金融支出35884万元,完成调整预算的109.3%;国土海洋气象等支出518万元,完成调整预算的129.5%;粮油物资储备支出7781万元,完成调整预算的100.0%;其他支出23255万元,完成调整预算的31.8%。

 2016年,我区通过细化预算、绩效考评等多种方式促进支出结构更趋优化,围绕推动非首都功能疏解、供给侧结构性改革等重点任务,落实积极财政政策的各项措施,科学理财、依法理财,在促进经济稳定增长、加强城市管理、环境建设、推动城乡一体化发展、改善民生方面均取得了良好成效:一是推进非首都功能疏解,优化区域发展空间,投入资金292353万元,完成调整预算113.8%,增强我区经济发展内生动力。二是聚焦生态文明建设和城市环境治理,投入资金704099万元,完成调整预算114.2%,推进实施清洁空气蓝天行动,努力改善空气质量;以“加快污水综合治理,提升我区水环境质量”议案办理为契机,加大黑臭水体治理力度,持续发力治理区域水污染问题;着力破解“大城市病”难题,加快宜居城市建设。三是统筹公共资源向农村地区倾斜,投入资金1753773万元,完成调整预算115.2%,加大公共资源向农村地区倾斜力度,推动农村产业转型升级,加快城乡一体化进程。四是持续推进民生改善和社会公平,投入资金2624509万元,完成调整预算111.5%,促进各项社会事业协调发展,加大教育、医疗、社会保障和就业体系建设,提高公共服务供给水平。

 为提高财政资金效益,我区加快推进预算全过程绩效管理,进一步加大绩效考评力度,扩大财政支出绩效评价和事前绩效评估的资金规模,同时强化绩效评价结果运用,落实绩效评价结果与预算安排挂钩机制,财政资金使用效益不断提升。2016年我区事前评估资金达6.29亿元,同比增长211%,不予支持和部分支持的项目11项,资金核减率达到29%,有效节约财政资金约1.82亿元。

 主要支出科目决算情况如下:

 一般公共预算支出中,节能环保支出178821万元,完成调整预算的121.5%,完成调整预算比例较高主要是北京市追加老旧小区综合整治资金及2016年第二批大气污染防治专项资金所致;

 社会保障和就业支出1143694万元,完成调整预算的118.2%,完成调整预算比例较高主要是北京市追加军队移交政府的离退休人员安置经费所致;

 医疗卫生与计划生育支出409429万元,完成调整预算的116.3%,完成调整预算比例较高主要是北京市追加垂杨柳医院改扩建工程经费及2016年中央在京行政事业单位医疗经费所致;

 文化体育与传媒支出112267万元,完成调整预算的114.4%,完成调整预算比例较高主要是北京市追加公共文化服务体系建设专项资金所致;

 农林水支出365411万元,完成调整预算的112.7%,完成调整预算比例较高主要是北京市追加农村地区基本建设资金所致;

 科学技术支出93078万元,完成调整预算的112.6%,完成调整预算比例较高主要是北京市追加2016年高新技术基本建设区级资金所致;

 其他支出23255万元,完成调整预算的31.8%,完成调整预算比例较低主要原因有:年初预算其他支出科目中包含有每年按照总预算支出1%的比例提取预备费,在预算执行中将其他支出还原至具体科目。

 2016年一般公共预算当年财力4881146万元,支出4530253万元,安排预算稳定调节基金349万元,收支相抵,当年结余350544万元,滚存结余350544万元。另外,地方债券转贷收入72560万元,地方债券转贷支出72560万元。

 2016年“三公”经费支出8042万元,同比减少2063万元,下降20.4%。我区严格落实中央及北京市关于八项规定的各项要求,从严从紧、勤俭办事业,“三公经费”逐年下降。

 二、2016年政府性基金预算收支决算情况

 我区政府性基金预算收入1371549万元,完成预算的170.5%,其中:新型墙体材料专项基金收入8680万元,国有土地使用权出让收入656346万元(土地出让成本502667万元,土地出让收益153679万元),污水处理费收入1624万元,国有土地收益基金收入2471万元,彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用541万元,政府性基金市追加专项156174万元,动用上年专项结转584782万元,减去上缴北京市专项债券付息等资金39069万元。政府性基金预算收入完成比例较高的原因主要有:一是北京市在年初提前告知市追加专项额度之外,下达我区保障房异地建设等大额专项资金;二是我区根据中央及北京市促支降存工作要求,大力消化以前年度结余资金。

 2016年政府性基金预算支出1190268万元,完成预算的148%。主要用于:土地出让成本支出528975万元,CBD建设支出57032万元,支持土地开发及城市基础设施建设支出576394万元,环境整治及绿化美化工程支出13456万元,福利彩票公益金等民生支出14411万元。

 主要支出科目完成情况是:城乡社区支出1175857万元(其中土地出让成本支出528975万元);资源勘探信息等支出2500万元,社会保障和就业支出15万元,其他支出11896万元。

 2016年政府性基金收入1371549万元,支出1190268万元,安排预算稳定调节基金4467万元,收支相抵,当年结余176814万元。另外,地方债券转贷收入500000万元,地方债券转贷支出500000万元。

 三、2016年国有资本经营预算收支决算情况

 目前,我区国有资本经营预算以区国资委直接监管的20家企业为编报单位。2016年国有资本经营预算收入13174万元,完成预算的119.4%,主要来源是:利润收入5980万元,股利、股息收入6995万元,动用上年结余199万元。2016年国有资本经营预算收入完成预算比例较高的原因是:一是2016年度转入部分往年收益,形成一次性增收;二是2016年部分企业兑现长期投资收入增加利润。

 2016年国有资本经营预算支出11036万元,完成预算的100%,主要用于:向国有企业资本性注入、产业升级发展等资本性支出6380万元,解决历史遗留问题及改革成本支出1914万元,对国有企业监管等其他支出645万元,国有资本经营预算转入一般公共预算2097万元。

 2016年国有资本经营收入13174万元,支出11036万元,结转下年使用2138万元。

 四、2016年社会保险基金预算收支决算情况

 根据社保基金的统筹层级分配,我区社保基金预算只涉及城乡居民基本养老保险基金、居民基本医疗保险基金两项,其他保险基金均由北京市统筹安排。

 2016年,社会保险基金预算收入37859万元,完成预算的85.6%,主要收入来源是:保险费收入5391万元,利息收入199万元,财政补贴收入30830万元,转移收入409万元,动用上年结余1030万元。

 社会保险基金预算支出37859万元,完成预算的95.4%。主要用于:社会保险待遇支出37696万元,转移支出163万元。

 社会保险基金预算收支未完成预算的主要原因是我区土储、重点村、绿隔试点村集体土地征为国有土地,农民转为居民身份,实际参保人数及实际享受保险人数小于预期。

 2016年社会保险基金预算收入37859万元,支出37859万元,当年收支平衡。

 五、预备费、政府性债务、预算稳定调节基金等相关情况

 (一)预备费相关情况

 2016年预备费年初预算39220万元,支出38050万元,完成调整预算的97%,主要用于污水治理、应急保障、环境整治、社会治理等方面。

 (二)政府债务相关情况

 2016年年底我区政府债务余额561.9亿元,在北京市核定我区的债务限额之内,其中:一般债务71.34亿元,主要通过统筹一般公共预算资金偿还;专项债务490.56亿元,主要通过国有土地出让收入偿还。

 我区2016年初专项债务余额928.4亿元,专项债务规模较大,本年度通过筹集资金偿还专项债务191.45亿元,通过与社会企业签署土地开发项目确权协议并经北京市审核确认后移除专项债务246.39亿元,年末专项债务余额490.56亿元,较年初降低47.16%,努力化解专项债务风险。

 北京市批复我区2016年新增一般债券20亿元,用于永安里旧城区改建项目,该项目正式签约工作已于2017年2月启动,截至2017年6月底,签约居民844户,总签约率89.59%,非宅搬迁谈判正在进行中。批复置换一般债券7.26亿元,用于置换存量一般债务;批复置换专项债券50亿元,用于置换存量专项债务。

 (三)预算稳定调节基金相关情况

 2016年我区一般公共预算决算收入4771349万元,比预算4771000万元超收349万元,按新《预算法》要求全部安排预算稳定调节基金。同时,按照《推进财政资金统筹使用方案》(国发〔2015〕35号)的规定,“对政府性基金预算结转资金规模超过该项基金当年收入30%的部分,应补充预算稳定调节基金统筹使用。”2016年,我区3项政府性基金结余资金超过当年收入的30%,按照文件要求,将超出部分4467万元补充预算稳定调节基金统筹使用。

 截至2016年年底,我区预算稳定调节基金规模为208164万元。

 (四)结余资金相关情况

 2016年,我区积极响应财政部、北京市促支降存政策,将2015年及以前年度结余资金全部消化,故2016年当年结余350544万元即为滚存结余。

 (五)保障“加快污水综合治理,提升我区水环境质量”议案办理情况

 2016年,我区持续加大水污染治理力度,全力开展水环境系统综合治理工作。全年水环境治理投入资金136964万元,主要用于跨境河道断面治理、污水处理设施建设运营等项目,为“加快水污染治理,提升我区水环境质量”议案的办理提供了坚实的资金保障。

 在全区共同努力下,我区考核断面水质明显改善,污水处理能力得到跨越式提升,区域水污染治理取得新成效。