您当前的位置:首页>>人大刊物>>常委会会刊>>朝阳区第十七届人大常委会第六次会议会刊
关于朝阳区2021年财政决算草案的报告
——2022年8月 日在朝阳区第十七届人民代表大会常务委员会第六次会议上
朝阳区财政局局长 欧晓勋
主任、各位副主任、各位委员：
受区政府委托，现将我区2021年财政决算情况报告如下，请予审议。
一、2021年区级决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2021年我区一般公共预算收入完成5434078万元，同比增长6.4%，完成调整预算的103.3%，位居北京市十六区首位。
2021年是建党100周年，是“十四五”开局之年，是全面建设社会主义现代化国家新征程的起步之年，也是朝阳区落实“三化”功能定位、建设国际一流和谐宜居之都的关键一年。全区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，在市委、市政府以及区委的坚强领导下，积极落实区人代会和区人大常委会各项决议，认真落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的工作要求，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，稳步推进各项财税改革，确保“十四五”开局之年财政运行平稳。从收入结构看，增值税、企业所得税、房产税、城市维护建设税、土地增值税、个人所得税六大主体税种占财政收入的比重达90.2%。
2021年，我区一般公共预算当年财力4911027万元。当年财力来源于：一般公共预算收入5434078万元，减去对市的体制上解1709931万元，加上市体制补助418018万元，市定额及结算补助97386万元，市追加资金944881万元，国有资本经营预算转入一般公共预算资金2402万元，扣除上缴北京市一般债券还本付息资金275807万元。
2021年，我区一般公共预算总财力6130920万元，完成调整预算的109.5%。总财力来源于：一般公共预算当年财力4911027万元，动用以前年度滚存结余676940万元，动用上年结余476809万元，动用预算稳定调节基金66144万元。
一般公共预算支出5573052万元，完成调整预算的99.5%。
功能分类支出科目完成情况是：一般公共服务支出224295万元，完成调整预算的101.0%；国防支出11715万元，完成调整预算的100.7%；公共安全支出439155万元，完成调整预算的101.7%；教育支出1073726万元，完成调整预算的100.5%；科学技术支出114655万元，完成调整预算的103.9%；文化旅游体育与传媒支出88380万元，完成调整预算的102.0%；社会保障和就业支出1926041万元，完成调整预算的102.1%；卫生健康支出493196万元，完成调整预算的103.2%；节能环保支出152085万元，完成调整预算的100.3%；城乡社区支出427423万元，完成调整预算的103.2%；农林水支出416174万元，完成调整预算的102.4%；资源勘探工业信息等支出61895万元，完成调整预算的151.9%；商业服务业等支出33155万元，完成调整预算的108.8%；金融支出51295万元，完成调整预算的128.4%；自然资源海洋气象等支出363万元，完成调整预算的116.0%；住房保障支出28084万元，完成调整预算的101.4%；粮油物资储备支出8170万元，完成调整预算的100.0%；灾害防治及应急管理支出23245万元，完成调整预算的117.5%。其他支出为按照《预算法》相关规定提取的预备费，在预算执行时，需按照资金使用用途还原至具体科目。2021年预备费年初预算166530万元，支出150535万元，完成预算的90.4%。
2021年一般公共预算财力6130920万元，支出5573052万元，根据《预算法》要求将一般公共预算收入超收部分173077万元补充预算稳定调节基金，收支相抵，当年结余384791万元。
2021年，我区积极贯彻厉行节约的理念，坚持节约型政府建设，严格控制政府成本，全年“三公”经费支出为5977万元，比2020年决算7002万元降低14.6%。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2021年，我区政府性基金预算收入4412301万元，完成调整预算的145.8%，完成调整预算比例较高的原因是：我区积极推进土地上市，土地收入好于预期。其中：国有土地使用权出让收入3335591万元（土地出让成本3164184万元，土地收益141957万元，售房土地收益29450万元），污水处理费收入6222万元，政府性基金市追加资金46466万元，动用上年结余26779万元，动用以前年度滚存结余367243万元，新增债券630000万元。
2021年，我区政府性基金预算支出4185377万元，完成调整预算的138.3%。主要用于：土地出让成本支出3938678万元，支持土地开发及城市基础设施建设支出48005万元，绿化美化工程支出4819万元，其他支出25396万元，上缴北京市专项债券还本付息等支出168479万元。
支出科目完成情况是：城乡社区支出3991502万元，社会保障和就业支出12万元，其他支出25384万元，上缴北京市债券还本付息等支出168479万元。
2021年政府性基金预算收入4412301万元，支出4185377万元，补充预算稳定调节基金3329万元，收支相抵，当年结余223595万元。
再融资债券转贷收入2931083万元，再融资债券转贷支出2931083万元。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2021年，我区国有资本经营预算收入11323万元，完成预算的89.4%。完成预算比例较低的原因是：因疫情影响，叠加国有企业积极落实中小微企业房租减免政策因素，企业经营收入有所下降。主要来源是：利润收入6118万元，股利、股息收入592万元，市追加资金2802万元，动用上年结余1811万元。
2021年，我区国有资本经营预算支出10718万元，完成预算的84.6%。主要用于：向国有企业资本性注入、产业升级发展等资本性支出1498万元，企业补贴等费用性支出4481万元，对国有企业监管等其他支出2337万元，国有资本经营预算转入一般公共预算2402万元。
2021年国有资本经营预算收入11323万元，支出10718万元，收支相抵，当年结余605万元。
二、落实区人大决议情况及2021年预算执行效果
2021年，我区全面贯彻《预算法》《预算法实施条例》以及《北京市朝阳区预算审查监督办法》相关要求，认真落实区十六届人大七次会议有关决议，结合常态化疫情防控要求，牢固树立过“紧日子”思想，积极优化财政支出结构，不断健全绩效管理体系，切实深化财税体制改革，扎实提升财政管理水平。
（一）落实区人大决议情况
1. 靠前谋划、积极作为，聚力推进财源建设
一是持续提升财源建设力度。加强疫情防控常态化背景下经济发展研判，加快经济大脑平台建设，将政府数据、社会数据、互联网数据汇聚融合分析，动态监测企业经营情况，有针对性地做好企业服务，通过紧盯央企子公司引入、引导财源储备项目落地、做好企业纳税服务等措施，不断稳固涵养税源。二是切实发挥资金引导作用。用足用好金融、文化、商务经济等各类产业政策和高品质楼宇空间，不断提高政策和资金的指向性、精准性、有效性。在巩固当前优势产业基础上，调整完善金融业、高新技术产业和文化产业等重点产业政策，推动产业政策体系进一步完善。三是不断优化营商环境。深化“放管服”改革，以企业诉求为工作出发点，进一步简化流程、精简时间、加强服务，更大限度激发市场活力。以“持续优化营商环境，促进区域经济高质量发展”议案办理为契机，不断规范涉企收费行为，及时公开涉企行政事业性收费目录清单，积极开展涉企收费检查，严禁越权收费、超标准收费、自设收费、重复收费和不合理收费。
2. 深化改革、科学统筹，全力保障重点支出
一是加强财政中长期规划研究。在总结“十三五”财政工作成果的基础上，深入分析经济发展态势，结合朝阳区“十四五”规划和2035年远景目标的工作部署和目标要求，以朝阳区战略发展规划为导向，以重点事业发展方向为依据，科学编制中期财政发展规划，提升财政管理的预见性和稳定性。二是强化政策对支出预算的指导和约束作用。及时修订和调整支出绩效不高的支出政策，确保支出预算符合中央、市、区重大方针和决策部署；适应疫情防控常态化和人口老龄化需求，加强政策研究，提高疾病预防控制、公共卫生保障和为老服务能力。三是集中力量兜牢“三保”底线。坚持“三保”与疫情防控及经济恢复并重的政策导向，牢固树立政府过“紧日子”思想，加强财政资源统筹，在规定范围、规定标准、规定程序下安排各项支出，积极压减一般性支出，削减非紧急、非必要以及低效无效支出，优先保障重点项目和基本民生需求。四是认真办理区人大代表对我区预算制定和调整工作中“持续推进法治化、绩效化预算编制工作，落实项目库建设、精准对标项目，提高预算科学度、精准度，适度保持预算管理灵活性”的意见建议，将所有预算项目纳入项目库管理，并作为预算安排的前置条件。加强项目科学论证，重点论证项目的立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性，不断提高项目立项和预算安排的科学化水平。
3. 主动公开、接受监督，着力打造阳光财政
一是积极落实《预算法》《北京市朝阳区预算审查监督办法》对预决算公开的要求，依法批复部门预决算并向社会公开。2021年，我区将部门预算公开的范围扩展至二级预算单位，除涉密部门外，107家一级预算单位、374家二级预算单位的部门预算已向社会公开。二是严格执行《预算法》《北京市朝阳区预算审查监督办法》对预算管理的要求，按照时间节点及时将上年度决算报告、上半年预算执行报告、下年度预算草案等重大事项向区人大报告，主动接受人大监督。同时，关注发行政府债券等需进行预算调整的重大事项，及时编制预算调整方案并报区人大常委会审查和批准。三是落实中央、北京市防范金融风险的要求。及时披露我区政府债务管理情况，积极筹措财力，逐步化解存量债务。严格执行规范有效的政府债务管理制度，完善风险评估、预警和信息披露机制，严控债务风险，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。四是系统推进预算管理一体化建设。在北京市统一的业务规范和技术标准框架下，结合我区实际，将预算管理要素、业务流程和控制规则嵌入一体化系统实施，实现预算项目登记入库、预算安排、预算执行、项目滚动管理、绩效评价的全流程动态反映和有效控制，提升预算管理工作的规范化、标准化、自动化水平。
4. 健全机制、精准施策，努力提高资金效益
一是强化审计结果运用。根据审计意见，结合我区财力情况及预算执行进度，着重从政策制定、制度执行、预算管理、绩效评价、监督检查等环节，做好问题整改落实。结合部门主体责任，将审计意见分解落实至主责部门，深入分析审计问题产生的根本原因，从源头上及时予以整改解决。二是加强预算绩效管理。重点评估社会关注度较高、金额较大及“两重”项目，将绩效评价结果与预算管理挂钩，督促预算单位根据绩效考评结果制定相应整改措施，提高单位对项目资金使用绩效的重视度和开展绩效工作的自觉性。2021年，我区开展了“奥森公园园区扬尘治理工作”“街道为民办实事”等50个项目的事前绩效评估，同比增长11.1%；同时，积极开展了老旧小区综合整治、重点基建、重大疫情防控资金等项目的财政事后绩效评价。三是推进财政监督检查。发挥预算执行动态监控的监督警示和纠偏功效，围绕市、区重大决策部署以及中心工作任务，结合疫情防控常态化要求，有序开展财税政策落实、资金监管、内控管理等方面监督检查，强化部门财务管理，夯实基层单位预算管理基础。
（二）2021年预算执行效果
2021年，全区坚决贯彻市委、市政府和区委的各项部署，认真执行区十六届人大七次会议有关决议要求，以“文化、国际化、大尺度绿化”为主攻方向，深入落实区域功能定位，统筹推进疫情防控常态化下的经济和社会发展各项事业，以“政”领“财”，以“财”辅“政”，全面保障市区重点工作的顺利开展，在促进经济稳定增长、加强城市运行管理、优化区域环境建设、推动城乡一体化发展、改善百姓民生以及深化财政管理制度改革方面取得一定成效。
一是坚持以疏解整治为抓手，经济转型升级实现新突破。扎实推进非首都功能疏解，投入资金194047万元。推进新一轮“疏整促”专项行动，拆除并实现“场清地净”226.13万平方米，腾退土地250.16万平方米，实施“留白增绿”47.01公顷。推动产业结构深入调整，投入资金267714万元。调整完善金融业、高新技术产业和文化产业等重点产业政策，加快推动科技成果转化，信息服务业区级财政收入较2020年同期增长32%。培育更加成熟的市场，投入资金121011万元。统筹推进北京市营商环境4.0版改革任务落地，推出203项告知承诺事项，压缩办事时限80%。不折不扣落实各项行政事业性收费减免政策，助力企业纾困解难。
二是坚持以首善标准为目标，城市服务保障实现新提升。深化生态文明建设，投入资金107421万元。推动扬尘管控精细化，推进水环境质量持续改善，8处国考、市考断面水质全部达标，坚持大尺度绿化，新建改造绿化面积500公顷。提升城市运行管理服务水平，投入资金453837万元。推进垃圾分类驿站及分拣中心建设，加快北京朝阳站交通枢纽等重点工程建设，建成10条主次支路，完成5项疏堵工程和30公里慢行系统整治。强化市容市貌及交通秩序管理，投入资金85102万元。加快重点区域交通综合治理，完成146条背街小巷环境精细化整治，加强水电气热等隐患排查治理，夯实平安朝阳建设基础，确保城市安全有序运行。
三是坚持以资源整合为契机，城乡一体化进程实现新进展。促进农村产业转型升级，投入资金170021万元。推动农村地区功能疏解，引进培育高端企业，打造城乡协调的产业布局，推动农村地区经济发展。推进农村地区民生建设，投入资金953257万元。加大对农村地区的政策倾斜，进一步完善农村地区公共服务体系。提高农村公益性资金扶持力度，加快农村地区优质医疗、教育、文化等资源引进，提高公共服务均等化水平。完善农村基础设施建设，投入资金873874万元。推进农村人居环境整治行动，完成第二批10个美丽乡村建设，完善农村地区道路交通、用水、用电等基础设施建设。推动农村地区垃圾中转站建设，加强治安防控体系建设，切实改善农民群众居住和出行环境。
四是坚持以群众需求为导向，民生各项事业呈现新气象。推动公共卫生事业发展，投入资金493196万元。支持垂杨柳医院建设，完成农村地区“一村一站（室）”空白点建设。科学精准抓好常态化疫情防控，完善疫苗接种工作体系。优化教育资源分配，投入资金1165670万元。备案社区办园点26所、公办幼儿园2所，新增学前学位7000个，新建、扩建6所中小学，新增中小学学位7950个。完善社会保障体系，投入资金1926041万元。新增备案养老机构3家、养老服务驿站2家，新增床位1000张、养老护理员1000人以上。促进文化事业发展，投入资金88380万元。支持中国工艺美术馆建设，上线朝阳区大运河数字博物馆，推进国家速滑馆、国家体育馆、国家游泳中心3个竞赛场馆改扩建工程建设，全力保障“相约北京”系列测试赛顺利举办。持续加大基层群众性文化体育活动投入，积极推广冰雪运动，扩大公共文化和体育产品供给。
三、其他汇报事项
（一）预备费支出情况
2021年一般公共预算中，我区根据《预算法》“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的1%至3%设置预备费”的规定，按照2021年年初预算总支出5551000万元的3%计提预备费166530万元，支出150535万元，完成预算的90.4%。主要用于重大活动保障、城市环境治理等方面。
（二）上级专项转移支付资金安排和使用情况
2021年，中央及北京市下达我区专项转移支付资金568071万元，实际支出568069万元，支出进度99.9%。其中：一般公共预算专项转移支付资金下达518803万元，支出518801万元，支出进度99.9%；政府性基金预算专项转移支付资金下达46466万元，支出46466万元，支出进度100.0%；国有资本经营预算专项转移支付资金下达2802万元，支出2802万元，支出进度100.0%。
专项转移支付资金主要用于促进基础教育事业发展（学前学段）、提升基层中医药振兴发展能力、推动林业改革发展、支持残疾人事业（无障碍环境建设）等。
（三）政府性债务情况
1. 债务规模及结构
2021年，北京市下达我区政府债务限额9565751万元，其中：一般债务限额970300万元，专项债务限额8595451万元。
2021年初，我区政府债务余额5791103万元，其中：一般债务余额765652万元，专项债务余额5025451万元。
2021年末，我区政府债务余额9102751万元，其中：一般债务余额516217万元，专项债务余额8586534万元。
2021年，我区政府债务余额在北京市批复的限额之内。
2. 债务期限
我区2021年末政府债务余额910.28亿元期限如下表：
表1 2021年末债务年限表
|
年份
|
本息合计（亿元）
|
本金
|
利息
（亿元）
|
||
|
合计 （亿元）
|
专项债券 （亿元）
|
一般债券
（亿元）
|
|||
|
2022
|
224.61
|
195.01
|
143.39
|
51.62
|
29.6
|
|
2023
|
97.85
|
75.31
|
75.31
|
0
|
22.54
|
|
2024
|
172.57
|
152.3
|
152.3
|
0
|
20.27
|
|
2025
|
166.26
|
151.31
|
151.31
|
0
|
14.95
|
|
2026
|
195.2
|
184.35
|
184.35
|
0
|
10.85
|
|
2027
|
22.79
|
17.65
|
17.65
|
0
|
5.14
|
|
2028
|
127.42
|
122.95
|
122.95
|
0
|
4.47
|
|
2029
|
11.8
|
11.4
|
11.4
|
0
|
0.4
|
|
2030
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
合计
|
1018.5
|
910.28
|
858.66
|
51.62
|
108.22
|
3. 债券使用及偿还情况
2021年，北京市下达我区新增专项债券63亿元，主要用于：东坝北西区域棚户区改造土地开发项目资金48亿元、孙河乡前苇沟组团棚户区改造土地开发项目资金10亿元、管庄乡棚户区改造和环境整治项目资金5亿元。
2021年，北京市下达我区再融资专项债券293.11亿元，用于偿还存量债务。
2021年，我区使用财政资金偿还到期一般债务24.94亿元。
（四）预算稳定调节基金情况
一是按照新《预算法》第六十六条“各级一般公共预算年度执行中有超收收入的，只能用于冲减赤字或者补充预算稳定调节基金”规定，我区将2021年度一般公共预算比调整预算的超收收入173077万元补充预算稳定调节基金。
二是按照《预算稳定调节基金管理暂行办法》（财预〔2018〕35号）“政府性基金预算结转资金规模超过该项基金当年收入30%的部分，应当补充预算稳定调节基金。”的规定，从基金结转资金中补充预算稳定调节基金3329万元。详见下表：
表2 2021年朝阳区政府性基金补充预算稳定调节基金情况表
单位：万元
|
科 目 名 称 |
当年收入 |
结 余 |
扣减基数 （当年收入 的30%） |
补充预算 稳定调节 基金 |
|
合计 |
6222 |
5196 |
1867 |
3329 |
|
污水处理收入 |
6222 |
5196 |
1867 |
3329 |
2021年末，我区预算稳定调节基金规模为176406万元。
根据《预算法》“各级一般公共预算按照国务院的规定可以设置预算稳定调节基金，用于弥补以后年度预算资金的不足”要求，我区将176406万元预算稳定调节基金调入一般公共预算，并在2022年一般公共预算中安排用于非首都功能疏解、环境治理等项目，进一步提高财政资金使用效益。
调入一般公共预算后，我区2021年预算稳定调节基金规模为0。
（五）不同预算科目、预算级次或者项目间预算资金的调剂情况
我区严格落实《预算法》《北京市朝阳区预算审查监督办法》对预算执行的要求，2021年预算编制时，按照《预算法》相关规定，按照本级一般公共预算支出额3%的比例提取预备费166530万元，并纳入“其他支出”科目核算。待预算执行时，为保证支出科目的准确性，预备费按照资金使用用途还原至具体科目。
（六）结余资金使用情况
按照财政部《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》(财预〔2015〕15号)要求，滚存结余资金包括一般公共预算结余、政府性基金预算结余、国有资本经营预算结余、部门零余额结转结余。
2021年初，我区滚存结余资金规模为331881万元，预算执行中，调入2021年预算50000万元（已报人大预算调整），2021年新增1327379万元；编制2022年预算时，调入2022年预算1336344万元，调入后2021年末滚存结余资金规模为272916万元。主要用于：安排2022年预算1336344万元。其中：补充2022年一般公共预算财力1112143万元，补充2022年政府性基金预算财力223596万元，补充2022年国有资本经营预算财力605万元。
2021年是中国共产党成立100周年，是我国乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的开局之年。我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以财政实际工作中的问题为导向，以提高发展质量和效益为中心，充分发挥财政职能作用，全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，扎实推进各项社会事业取得新进展。
2022年是“十四五”规划承上启下的关键之年，朝阳区的发展机遇与挑战并存，财政任务光荣而艰巨。我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在市委、市政府和区委的坚强领导下，认真落实《预算法》《预算法实施条例》和《北京市朝阳区预算审查监督办法》的工作要求，主动接受人大依法监督和政协民主监督，扎扎实实做好财政各项工作，确保完成年初确定的各项目标任务，以优异成绩迎接党的二十大召开！谢谢大家。