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——2024年8月22日在朝阳区第十七届人民代表大会常务委员会第二十四次会议上
朝阳区财政局局长 欧晓勋
主任、各位副主任、各位委员：
受区政府委托，现将我区2024年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。
一、2024年上半年财政预算执行情况
2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。年初以来，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、二十届二中全会、习近平总书记对北京一系列重要讲话精神，坚决贯彻落实中央、市委市政府以及区委各项工作部署，牢牢把握高质量发展首要任务，紧紧围绕“1234”发展战略和“五宜”朝阳建设，积极落实区人代会和区人大常委会各项决议，认真落实“积极的财政政策要适度加力、提质增效”要求，不断深化各项财政改革，持续提升资金使用效益，有效防范财政运行风险，着力推动区域经济社会发展迈上新台阶、取得新突破。2024年上半年，我区财政预算运行总体平稳。
（一）一般公共预算收支完成情况
2024年，我区经区十七届人大四次会议审议通过的一般公共预算全年收入预期5804000万元，同比增长3%左右。
上半年，我区一般公共预算收入完成3093477万元，同比增加56964万元，增长1.9%，完成全年预算的53.3%。从收入结构看，企业所得税、增值税、房产税、土地增值税、城市维护建设税、个人所得税六大主体税种合计完成2649780万元，占财政收入的比重为85.7%。
一般公共预算支出3219041万元，完成预算的53.1%。功能分类支出科目完成情况：一般公共服务支出119700万元，完成预算的50.5%；国防支出6439万元，完成预算的51.2%；公共安全支出238252万元，完成预算的51.0%；教育支出593875万元，完成预算的51.2%；科学技术支出61312万元，完成预算的51.0%；文化旅游体育与传媒支出48287万元，完成预算的51.2%；社会保障和就业支出1043374万元，完成预算的51.1%；卫生健康支出263881万元，完成预算的51.1%；节能环保支出83744万元，完成预算的51.0%；城乡社区支出228029万元，完成预算的51.0%；农林水支出225327万元，完成预算的51.2%；资源勘探工业信息等支出20882万元，完成预算的50.0%；商业服务业等支出15607万元，完成预算的50.3%；金融支出21169万元，完成预算的50.0%；自然资源海洋气象等支出434万元，完成预算的116.0%；住房保障支出19637万元，完成预算的51.5%；粮油物资储备支出5360万元，完成预算的100.0%；灾害防治及应急管理支出222538万元，完成预算的1068.8%；其他支出1194万元。
（二）政府性基金预算收支完成情况
政府性基金预算收入2885227万元，完成调整预算的41.7%。收入科目完成情况是：国有土地使用权出让收入1148728万元，污水处理费收入4791万元，政府性基金市追加资金68296万元，动用上年结余18393万元，动用以前年度滚存结余427419万元，新增债券264600万元，再融资债券转贷收入953000万元。
政府性基金预算支出1781728万元，完成调整预算的25.7%。支出科目完成情况是：城乡社区支出241540万元，其他支出19066万元，债务付息支出147243万元，债务发行费用支出879万元，债务还本支出420000万元，再融资债券转贷支出953000万元。
政府性基金预算收支完成调整预算比例较低的原因是：北京市未及时返还我区部分土地出让收入，本着“以收定支”原则，结合项目轻重缓急程度，合理调整部分基金预算支出时序。
（三）国有资本经营预算收支完成情况
国有资本经营预算收入12531万元，完成预算的101.7%。收入来源于：利润收入12531万元，完成预算的101.7%。完成预算比例较高的原因是：纳入国有资本经营预算的企业已于上半年全部完成利润收入上缴工作。
国有资本经营预算支出7492万元，完成预算的41.0%。主要用于：国有经济结构调整支出600万元，解决历史遗留问题及改革成本支出2043万元，其他国有资本经营预算支出114万元，国有资本经营预算转入一般公共预算4735万元。
二、落实区人大决议情况及2024年上半年预算执行效果
年初以来，我们按照中央、北京市及区委各项工作部署，认真落实区十七届人大四次会议有关决议，主动接受区人大代表监督指导，积极听取审计部门意见建议，以新时代首都发展为统领，聚焦经济社会发展重点环节和关键领域，加力实施积极的财政政策，保持适当支出强度，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。
（一）落实区人大决议情况
1. 精准发力、靶向施策，做深做实财源建设
一是全力以赴挖潜促收，保障财政收入稳中有增。加强经济和收入形势研判，密切跟踪税收和非税入库情况，重点关注头部企业税收贡献变化和迁入企业成长贡献，最大限度地将经济增长点转化为税收增长点。深化综合治税，开展多部门合作，加大历史欠税清缴力度，加快推进土地增值税清算工作，保障税收收入应收尽收、颗粒归仓。加强非税收入管理，严格落实国库集中收缴制度和“收支两条线”管理要求，积极盘活闲置空置国有资产，保障非税收入应缴尽缴、足额入库。
二是不遗余力拓宽税基，促进产业结构转型升级。修订完善“1+7”产业政策体系，聚焦“两区”建设、数字经济核心区等重点工作，有针对性的调整相应条款，推动构建具有首都特征、朝阳特色的产业发展格局。坚持以科技创新引领现代化产业体系建设，深入实施“商务+科技”双轮驱动战略，推动加快形成新质生产力。坚持结构化、清单化推进招商引资工作，支持开展特色招商推介活动，推动吸引附加值高、带动力强、成长性好的企业和项目落户我区。
三是尽心尽力扶持企业，推动区域经济持续向好。坚持财源建设与“服务包”机制协调联动，围绕高精尖产业集群及专精特新等行业、科技型潜力企业，做好优质潜力财源精准服务工作，提升财源转化成效。强化政府投资关键支撑作用，加快政府债券资金、基建项目资金支出进度，助力扩大有效投资。发挥财政资金引导撬动作用，综合用好产业资金、科创资金、政府投资基金等政策资金，充分激发各类市场主体活力，助力区域经济企稳回升。
2. 有保有压、突出重点，大力优化支出结构
一是始终坚持党政机关过“紧日子”，兜牢兜实“三保”底线。将政府过“紧日子”作为常态化要求，严控一般性支出及非刚性非必要支出，努力降低行政运行成本。2024年“三公”经费预算安排7830万元，同比降低2.4%。上半年，“三公”经费支出2880万元。坚持“三保”支出在预算编列中的优先顺序，依托预算管理一体化系统，加强对“三保”支出的动态监测，压实部门和街乡对“三保”的预算执行责任，严禁挤占挪用“三保”资金。
二是科学统筹财政资金资源，有力保障重大战略落地见效。加大财政资金资源优化盘活调整力度，统筹用好政府预算、上级转移支付、增发国债、专项债券、部门自有资金等各渠道各类可用资金，努力做大区级可用财力。落实“积极的财政政策要适度加力、提质增效”要求，集中财力保障基本民生、乡村振兴、“两区”建设、“五子”联动等重点领域支出需求，确保财政资金投向紧要处、关键点。
三是动态调整各项支出政策，着力保障财政运行平稳有序。强化支出政策绩效评价，选取科技创新、民生保障、产业资金等领域开展财政绩效评价，并将评价结果作为政策调整优化、清理整合的重要依据。修订出台《关于做好机构改革经费和资产管理等相关工作的通知》，细化涉改单位经费管理、资产管理、账户管理等具体要求，明确基本支出“费随人走”、项目支出“费随事走”的经费保障及调整原则，保障机构改革工作有序推进。
3. 规范透明、讲求绩效，提升财政治理水平
一是深入推进多领域政府购买服务改革，不断提升政府购买服务管理科学化、规范化水平。持续加大重点领域改革力度，2024年当年完成12个领域的政府购买服务工作实施方案出台。开展2021年至2023年政府购买服务和委托外包业务（购买第三方服务）专项核查，覆盖项目1.84万个，涉及金额136.04亿元，发现问题及时整改，切实规范购买服务行为。将专项整治工作转化为常态化监督任务，定期开展业务培训，指导预算单位厘清部门履职与购买服务边界，严格执行负面清单，从严开展购买服务，推动有效市场和有为政府更好结合。
二是稳步推进全口径预算公开，进一步增强财政预算“透明度”。严格按照《预算法》《北京市朝阳区预算审查监督办法》规定，按时批复2024年部门预算并组织对外公开。坚持以公开为常态，不公开为例外，层层审核各部门及所属单位公开信息，重点保证公开内容的完整性与规范性、公开数据的准确性与合理性。本年度，除涉密部门外，全区102家预算部门及其所属单位均按要求公开了本部门预算，公开率为100%。
三是积极构建全过程预算绩效管理体系，持续推动重点领域降本增效。做优事前绩效评估，选取教育科技、生态环保、民生保障等资金规模较大、影响范围较广、社会关注度较高的项目开展事前绩效评估，并以办理“关于事前绩效评估工作的建议”为契机，进一步加大“两重”项目的绩效考评力度，切实提高财政资金安排的精准度、有效性。做细事中绩效监控，动态跟踪预算绩效目标完成情况，及时总结纠偏。做实事后绩效评价，将项目事后绩效评价开展情况、项目整改落实情况等指标纳入预算联审体系，进一步强化结果应用，推动预算与绩效深度融合。做深全成本预算绩效管理改革，选取城市运行等重点领域开展成本预算绩效分析，并将成本定额标准作为财政支出标准体系建设的重要参考。上半年，我区完成了“亮马河及两湖连通渠运行维护”“非国有博物馆专项扶持资金”等69个项目的财政事前绩效评估，核减资金约1.87亿元；开展了“2023年朝阳区教育系统中小学照明改造”“朝阳区平房乡棚户区改造和环境整治”等45个项目的财政事后绩效评价。
4. 加强监管、硬化约束，守牢财政安全底线
一是开展财政监督检查，切实维护财经秩序。聚焦直达资金、政府债务、民生补贴等领域，深入开展财会监督、预算执行监督专项行动，守好财经纪律底线，推动财会监督与纪检监察、巡视巡察、审计监督等形成合力。针对人大预算监督、审计监督、财政监督中发现的问题，注重从多发问题中找根源，从典型个案上查风险，并以推进问题整改为契机，及时完善相关政策和制度办法，不断提升财政财务管理水平。
二是强化预算刚性约束，主动接受人大监督。严格按照人大批准、财政批复的预算执行，加强预算指标管理，严禁超预算、无预算安排支出。配合区人大及其常委会做好对政府预算全口径审查和全过程监管、预算执行监督、预算绩效审查监督、地方政府债务监督等工作。重点关注发行政府债券、增加或减少预算总支出等需进行预算调整的重大事项，按要求编制预算调整方案报送区人大常委会审查和批准。上半年，北京市下达我区新增地方政府专项债券26.46亿元、再融资专项债券95.3亿元，我区已及时编制预算调整方案并提请区人大常委会审议。
三是加强政府债务管理，杜绝新增隐性债务。严格执行规范有效的政府债务管理制度，严格在法定债务限额内举债，动态测算评估财政可承受能力，确保政府债务规模与经济发展水平、财政收入状况相匹配。强化政府专项债券资金全生命周期管理，综合考虑我区政府财力、城市发展规划、土地上市情况等，科学制定偿债计划，足额安排偿债资金，积极争取再融资债券额度，确保不发生违约风险。研究制定《朝阳区城中村改造专项借款资金管理办法》，要求城中村改造专项借款资金严格限定用于符合条件的城中村改造项目，确保项目顺利实施、资金使用安全合规。按要求向区人大常委会党组汇报我区全口径债务管理情况和防止新增隐性债务的措施，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
（二）2024年上半年预算执行效果
1. 促发展、稳预期，助力经济运行稳中有进
一是持续疏解非首都功能，投入资金152730万元。积极落实京津冀协同发展战略，支持开展“疏解整治促提升”专项行动，巩固深化基本无违法建设区创建成效，拆除并实现“场清地净”133.9万平方米，腾退土地空间87.3公顷。二是加快建设现代化产业体系，投入资金146587万元。全面落实各类产业支持政策，加快推进“两区”建设，着力做优金融、做大商务、做强科技、做精文化，不断增强经济发展内生动力。支持优化科技创新生态，以“3+X”产业集群为基础，加快培育和发展新质生产力。支持举办形式多样的促消费活动，助力建设国际消费中心城市主承载区。三是全力打造国际一流营商环境，投入资金66581万元。积极融入全国统一大市场，坚决破除市场准入、政府采购、招标投标等领域的隐性门槛和壁垒。支持打造“北京服务”“宜商朝阳”品牌，扎实做好企业全生命周期服务，切实增强区域对各类市场主体的吸引力。
2. 美环境、提品质，助力城市功能持续完善
一是推进美丽朝阳建设，投入资金61457万元。支持打好污染防治攻坚战，巩固空气质量改善成效，保障国考市考断面水质稳定达标。支持建设花园城市，启动坝河、北小河滨水空间建设，举办首届北京朝阳花园节，在9个公园打造“一园一花一品”，在15条道路建设“一路一花一叶”景观。二是加强市容市貌和交通秩序管理，投入资金249816万元。支持精细化整治提升背街小巷，推进铁路沿线、北京朝阳站周边环境卫生治理，推动完成二环至四环跨环路架空线整治。支持完善道路基础设施，推进保障房、上市地块周边道路建设，推动7条道路开工、4条道路完工。三是提高城市运行保障能力，投入资金50034万元。支持建设韧性城市，治理城市内涝积水点，更新改造老化管道，维修维护人防工程，强化食品药品安全监管，科学储备应急物资。推动开展安全生产和消防安全专项整治行动，坚决防范和遏制重特大事故发生。
3.惠农村、补短板，助力城乡发展深度融合
一是推动城乡产业协调发展，投入资金94717万元。支持农村地区以功能疏解为契机，通过改造传统低端商业设施、发展壮大集体经济、积极承接重点功能区外溢优质资源等方式加快产业转型升级。支持发展都市农业，改善农田生态系统，提升农业综合生产能力，守牢耕地保护红线和粮食安全底线。二是促进城乡公共服务均等化，投入资金546826万元。加大对农村地区的政策倾斜力度，加快农村地区优质医疗、教育、文化等资源引进，推进安置房配套学校、市政等建设。支持回迁小区开展社区公共设施维修维护、消防及电力改造等民生工程，推动增强居民生活幸福感。三是提升农村地区环境整治及基础设施建设水平，投入资金512541万元。聚焦“治违、治脏、治乱、治堵、治水、增绿”，推动加快农村地区道路管线、公厕、垃圾处理设施建设，补齐农村市政基础设施短板。深化美丽乡村建设成果，保障村域环境干净、整洁。
4. 保民生、办实事，助力公共服务普惠均衡
一是完善医疗卫生服务体系，投入资金263881万元。支持做好医养结合、孕前检查、预防接种、重点人群健康管理等基本公共卫生服务，推动社区卫生中心儿科诊疗覆盖率达78%、中医馆覆盖率达100%。二是促进教育事业优质均衡发展，投入资金651884万元。支持实施现代化教育强区战略，持续深化“双名工程”，持续完善教学配套设施，持续优化教育资源结构布局，公办幼儿园占比提升至54%，高考重点大学上线率达66%。三是深化社会保障体系建设，投入资金1043374万元。落实落细就业优先政策，协助健全分层分类的社会救助体系，有序推进无障碍环境建设，推动养老服务更加便捷可及，新增家庭照护床位800张、老年餐桌30个。四是丰富公共文化供给，投入资金48287万元。支持举办各类惠民文化活动，实施奥林匹克中心区功能品质提升工程，推动八里桥修缮后重新开放。支持开通全市首条文旅公交专线，助力构建“公交、文化、消费、宜游”等多场景融合发展新业态。
三、当前面临的困难及挑战
上半年，随着一系列稳预期、稳增长、稳就业政策的出台，支撑高质量发展的要素条件不断集聚增多，我区经济呈现回升向好、长期向好的基本趋势。但冷静审视新形势、新任务和新要求，我们深刻认识到，财政工作仍面临压力，财政管理水平仍需进一步提高，推动经济社会高质量发展仍需要克服不少困难挑战。
一是财政收入可持续增长面临较大不确定性。随着宏观政策效应持续释放，区域经济延续稳中向好态势，为财政收入增长奠定基础。但外部环境依然复杂严峻，经济恢复基础仍需进一步巩固，加之上年收入基数较高，新增财源培育周期较长，金融业等重点支撑行业低位运行，财政收入可持续增长压力仍然较大。
二是财政收支“紧平衡”矛盾依然突出。目前我区经济社会发展处于转型升级、爬坡过坎的关键阶段，各领域对财政资金的需求大幅增加，特别是民生事业、城市更新、科技创新等重点领域支出压力持续加大，政府债务也进入还本付息高峰期，财政财力统筹平衡难度空前。
三是管财理财水平仍需进一步提高。在各类监督检查工作中，反映出财政财务管理中存在一些问题：部分单位在预算执行管理中，存在过“紧日子”思想不牢、项目储备机制不完善、财务资产管理薄弱等问题。部分单位在预算绩效管理中，存在预算绩效目标填报不够规范、未严格按照设定目标开展绩效自评、自评内容不够完整等问题。
针对上述问题，我们将高度重视，积极采取措施，逐步予以解决。
四、2024年下半年财政重点工作
下半年，我们将全面贯彻落实党的二十大、二十届二中全会和三中全会精神，在市委、市政府和区委的坚强领导下，继续落实好《预算法》《北京市朝阳区预算审查监督办法》和《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的实施意见》的各项要求，实施好积极的财政政策，在固本培元中巩固和增强经济回升向好态势，为高品质建设宜居、宜业、宜商、宜学、宜游的“五宜”朝阳提供必要财力支撑。
初步预判，我区下半年财政收支仍将承压运行。我们将花更多心思抓好收入管理，尽最大努力争取转移支付，下更大功夫优化支出结构，深入挖掘增收节支潜力，力争完成全年预算收支预期。
（一）发挥财政政策效能，着力促进产业体系现代化
积极构建现代化产业体系，推进传统领域“迭代”、新兴业态“抢滩”、未来产业“占先”，因地制宜发展新质生产力，全力塑造发展新动能新优势。
一是服务保障区域协同发展。推进“疏整促”专项行动实施，抓好内部功能重组和向外疏解转移，保障完成年度各项任务安排。主动融入京津冀协同发展大局，支持跨区域产业交流合作，助力拓展与津冀地区合作的广度与深度。二是推动产业结构优化升级。坚持“商务+科技”双轮驱动，巩固壮大数字经济产业集群，积极开辟未来产业赛道，助力提升高精尖产业发展能级。推动大规模设备更新和消费品以旧换新，有力促进投资和消费，助力产业高端化、智能化、绿色化发展。三是激发各类经营主体活力。落实国有企业改革深化提升行动，支持民营经济发展壮大。在财政补助、税费优惠、政府采购等方面对各类经营主体一视同仁、平等对待。支持构建全要素企业服务体系，用好高成长企业“凤鸣计划”、重点企业“服务包”等机制，不断提升服务企业效率及质量。
（二）践行人民城市理念，着力促进城市治理精细化
坚持人与自然和谐共生，坚定不移走生态优先、绿色发展道路，下足下好“绣花功夫”，持续完善城市功能，共建共享高品质生活空间。
一是打造蓝绿交织的生态空间。支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，深化“一微克”行动，推进水资源、水环境、水生态统筹治理。推进全龄友好型公园和绿隔公园功能提升改造工程，推动完成朝阳东部18公里绿道建设，保障温榆河公园二期、朝平公园开园。二是提高城市建管水平。加强学校、医院、景区、商场等重点区域周边交通治理，保障阜阳西街等10条道路竣工、焦化厂北路等10条道路开工，推进长安街延长线、三环路二期等夜景照明工程实施，完成东三环慢行系统整治，全年新增停车位3500个以上。三是加强城市运行管理。推进平安朝阳建设，做好重点领域和高风险场所隐患排查整治工作，强化电动自行车全链条管控，完善基层消防治理体系。推动实施蓄滞洪区建设工程，抓好地铁口、下凹式铁路桥涵等重点部位风险防范，保障安全度汛。
（三）落实乡村振兴战略，着力促进城乡发展一体化
贯彻落实乡村振兴责任制，支持农业农村优先发展，引导更多资源要素向农村发展薄弱地区倾斜，加快推进南部崛起、东部跨越、北部提升。
一是培育城乡融合互促的产业体系。推动城乡资源要素合理配置、有序转移，促进集体产业与重点功能区联动发展，打造城乡产业功能互补、发展互促、利益互惠的经济共同体。落实粮食安全政治责任，坚持稳面积、增单产双向发力，推进3800亩高标准农田建设，保障完成全年粮食蔬菜生产任务。二是提升农村地区公共服务水平。推动公共服务向农村延伸、社会事业向农村覆盖，健全全面覆盖、普惠共享、城乡一体的基本公共服务体系，助力缩小城乡居民生活差距。支持实施水源置换项目，让更多群众喝上优质放心的市政水。三是加强农村地区人居环境管理。支持建设宜居宜业和美乡村，持续拓展农村地区绿色空间，推进生活污水垃圾治理、农村改厕。支持改善农村电路气信等基础设施，抓好城乡结合部地区综合整治，筑牢城乡一体发展安全防线。
（四）坚持民生为先原则，着力促进公共服务均等化
坚持发展成果惠及全体人民，围绕“七有”“五性”，用心用情办好民生实事，让群众对美好生活有更直接的感受、更直观的体验。
一是巩固健康朝阳建设成果。持续完善分级诊疗机制，做好老年、母婴、幼儿等特殊人群卫生服务。积极引进优质医疗资源，推动加快北京中医医院朝阳院区、中日友好医院来广营院区等项目建设进度。二是优化教育资源结构布局。强化义务教育经费保障，深入推进义务教育薄弱环节改善与能力提升，推动加快北京中学东坝北校区、朝阳外国语学校北苑校区建设，全年新增中小学学位4560个。三是完善多层次社会保障体系。支持落实城乡居民保障、社会福利、临时救助等各类民生保障政策，推动做好高校毕业生、转非劳动力就业服务，持续完善就近精准居家养老服务体系。四是促进文化事业繁荣发展。支持保障公共文化设施运转，举办各类公共文化活动，开展全民健身运动。推动实施文博“百馆工程”，深化“双奥朝阳”建设，加强文物保护修缮和利用，完成区文化馆等改造提升工程。
（五）健全现代预算制度，着力促进财政管理提质增效
坚持稳中求进工作总基调，深刻认识财政运行“紧平衡”态势，统筹推进高质量发展和高水平安全，扎实实施积极的财政政策，依法依规组织收入，有保有压安排支出，保障全年财政收支运行平稳。
一是更好统筹财政资源，全面提升综合保障能力。将财源建设和产业发展、短期财政贡献和长期税源涵养紧密结合，通过大走访、“服务包”等机制为企提供精准服务，切实将财政增收建立在经济稳步增长和财源基础壮大之上。加大政府预算、单位自有资金、债券资金、政府投资基金等各类资金统筹力度，支持激发有潜能的消费、扩大有效益的投资。及时收回执行进度慢或短期内不再执行的项目资金，统筹用于新增重点事项。积极盘活存量国有资产，完善公物仓管理机制，推进资产调剂共享。
二是优化财政支出结构，全面提升资源配置效率。将党政机关习惯过“紧日子”作为长期坚持的工作方针，从严控制一般性支出，强化“三公”经费管理，压缩论坛、展会等活动，集中财力保障大事要事，做到“大钱大方、小钱小气”。坚持把“三保”摆在财政支出的优先位置，优先足额保障“三保”支出，坚决兜住“三保”底线。强化预算执行管理，通过压实预算单位主体责任、与预算挂钩机制等方法切实加快当期财政支出进度，更好发挥积极财政政策对实现经济社会高质量发展的推动作用。
三是深化预算绩效管理，全面提升资金使用效益。坚持预算和绩效管理一体化，将绩效理念和方法深度融入预算管理全过程，健全“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程管理机制。持续提高绩效评价质量，强化绩效评价结果与完善政策、安排预算、改进管理的有效衔接，促使各单位树牢“花钱必问效、无效必问责”的理念。纵深推进全成本预算绩效管理改革，积极开展“市、区、街乡”联动成本预算绩效分析项目，逐步建立分行业、分部门、分领域的支出标准体系。
四是健全债务管理机制，有效防范政府债务风险。建立以债务率为核心的风险监测机制，对债券项目进行全周期、常态化、穿透式跟踪监测。结合财力预期、建设规划、偿债压力等因素，科学合理举债，按期足额还债，确保政府债务风险总体可控。严格落实债券资金预算制管理要求，会同有关部门共同加强对农村地区融资项目的监管，坚决杜绝新增隐性债务。提前开展2025年政府债券项目征集储备，加快债券项目立项论证等前期准备工作，做实项目融资平衡方案，保障偿债来源真实可靠。
五是完善财会监督体系，切实抓好审计问题整改。依法履行好财会监督主责，聚焦预算管理、债务管理、国有资产管理等重点领域，加大监督力度。继续组织开展财会监督专项行动，严肃查处有令不行、有禁不止等违法违规行为，让财经纪律“长牙带刺”。全面落实人大部门预算审查监督全覆盖要求，听取并吸纳代表委员有关意见建议，作为改进财政工作、提升预算管理的重要参考。针对审计指出的区级财政管理、部门预算执行等问题，严格落实整改主体责任，严肃认真抓好整改工作，确保整改到位、取得实效。
六是启动2025年预算编制工作，为明年财政工作开好局奠定基础。根据财政部、北京市对预算编制的指导思想，紧紧围绕市委市政府、区委各项决策部署，在充分听取人大代表相关意见的基础上，按照区域经济社会发展需要，结合2024年部门预算执行情况，确定2025年部门预算工作编制思路，编制方案。加强全口径预算管理。坚持“零基预算”理念，各项支出需求按照轻重缓急纳入部门预算；对于跨年度项目，根据2025年实际支出需求编报预算。加大项目精简整合力度，强化预算项目立项必要性、方案可行性、成本经济性的论证，加强对重点项目、重大活动经费的预算评审和事前评估。合理编制政府采购预算，规范编制政府购买服务预算，严格执行资产配置标准，不断提高部门预算编制质量，确保财政运行平稳可持续。
五、其他汇报事项
（一）预备费支出情况
2024年，我区预备费年初预算181830万元，上半年实际支出91951万元，支出进度50.6%。主要用于：非首都功能疏解、治理城市积滞水点、保障城市运行安全等。
（二）上级专项转移支付资金安排和使用情况
2024年上半年，中央及北京市下达我区专项转移支付资金267230万元，实际支出104276万元，支出进度39.0%。其中：一般公共预算专项转移支付资金支出85210万元，政府性基金预算专项转移支付资金支出19066万元。
主要用于支持社会保障和就业、促进教育事业均衡发展、推进城市环境建设等方面。
（三）预算稳定调节基金情况
2023年末，我区预算稳定调节基金规模为305216万元。
为缓解财政收支压力，保障市区重点工作顺利开展，我区在编制2024年预算时，将预算稳定调节基金305216万元调入一般公共预算，进一步提高财政资金使用效益。
2024年上半年，我区预算稳定调节基金规模为0万元。
（四）不同预算科目、预算级次或者项目间预算资金的调剂情况
2024年，我区严格落实《预算法》《北京市朝阳区预算审查监督办法》对预算执行的要求，在预算编制时，根据《预算法》相关规定，我区按照一般公共预算支出额3%的比例提取预备费181830万元，并纳入“预备费”科目核算。待预算执行时，为保证支出科目的准确性，预备费将按照资金使用用途还原至具体科目。
（五）结余资金使用情况
为缓解财政收支矛盾，推动区域高质量发展、落实北京城市总体规划、保障市区重大任务等工作顺利开展，我区在2024年预算编制时，将结余资金1322506万元调入预算。其中：补充2024年一般公共预算财力695384万元，补充2024年政府性基金预算财力622908万元，补充2024年国有资本经营预算财力4214万元。
主任、各位副主任、各位委员，下半年，我们将在区委的坚强领导下，在区人大依法监督、区政协民主监督下，积极发挥财政职能作用，将“时时放心不下”的责任感转化为“事事心中有底”的行动力，更加有力有效落实财政各项改革发展任务，全力服务保障中心工作，奋力谱写推进中国式现代化的朝阳篇章，以优异成绩迎接中国人民共和国成立75周年！
附件：1．相关问题的说明